¿Qué es el libro de IVA?
Los libros de registro del IVA son documentos oficiales que registran todos los datos de las operaciones que realizan los empresarios y autónomos sujetos a este impuesto.
El libro de registro de facturas expedidas y el de facturas recibidas son los más comunes, conocidos como libros de registro de carácter general.
¿Cómo generar el libro de IVA?
Aquí explicaremos como podemos generar el libro de IVA mediante la plataforma PMS Astro All in One.
Para poder realizar esta acción será necesario tener permisos de Contabilidad, en caso de no ver alguna opción contacto con la persona que lleva el tema de los permisos de los usuarios.
Lo primero que haremos es ir a la opción de Libro de IVA
Indicaremos los datos de cabecera del modelo, como puede ser fechas, empresa, diarios, etc.
Cuando los datos estén correctos lo que tendremos que calcular es el informe.
Pulsaremos el botón Calcular
Cuándo lo generemos tendremos un relación de todas las facturas con sus respectivos impuestos.
Contaremos con un resumen tanto para facturas emitidas, recibidas con sus respectivos IVA, además de un total de estas.
Además contamos con las pestañas de Facturas Emitidas y Facturas Recibidas
Aquí nos indican todas las facturas que entran dentro del Libro tanto emitidas como recibidas.
En caso de tener error en algunas de las factura, se nos indicará en rojo y con un mensaje en la parte de la derecha, en la columna de Texto de excepción.
Si queremos sacar un documento, nos podremos ir a los botones de Ver facturas emitidas y Ver facturas recibidas en la parte superior.
Si hacemos alguna correción podremos volver a calcular el modelo con el botón Recalcular
Cuando tengamos todo listo, lo único que tendremos que hacer es darle al botón de Confirmar
Adquisiciones Intracomunitarias de Bienes y Servicios
Si queremos comprobar nuestro modelos con nuestro libro de IVA, no nos cuadrarán el resultado del IVA de las facturas emitidas con el resultado de los modelos.
Para los IVA Intracomunitarios de Bienes y Servicios y Inversiones del Susjeto Pasivo no registramos dato alguno en el Libro Registro de Facturas Expedidas. queremos hacer la comprobación tenemos que sumar la parte de intracomunitaria e inversiones del Sujeto Pasivo.
Referencias: